Що таке акредитив простими словами?

Акредитив – спосіб безготівкового розрахунку, за якого банк, виступає своєрідним гарантом угоди. Він заморожує на спеціальному рахунку гроші покупця та перераховує їх продавцю тільки після виконання ним умов угоди. Це допомагає знизити ризик шахрайства: 

• Продавець упевнений, що отримає гроші; 
• Покупець отримує гарантію, що гроші будуть переведені тільки після пред’явлення відповідних документів. 

Читайте також: Як перевірити кредитну історію онлайн безкоштовно

Як працює акредитив

Акредитив може стати палочкою-виручалочкою в ситуаціях, коли між учасниками угоди немає довіри. Наприклад, один підприємець хоче придбати велику партію товару, але боїться передавати гроші авансом. Інший боїться віддати товар без передоплати повної суми. В якості гаранта оплати в такій ситуації може виступити банк. 

Як працює акредитив:

• Сторони укладають угоду та домовляться про оплату через акредитив. 
• Покупець звертається до банку по відкриття акредитива. Перераховує гроші на спеціальний рахунок та отримує документ, що гарантує оплату продавцеві після виконання всіх умов угоди. Гроші в цей момент блокуються на рахунку.
• Продавець виконує умови, прописані в угоді – передає товар, надає послугу і т.д.
• Продавець надає банку підтвердження виконання угоди.
• Банк передає гроші продавцю. 

Якщо продавець не виконує умов угоди, кошти повертаються покупцю. Послуги з відкриття акредитивів в Україні пропонують різні банки, наприклад, ПриватБанк, Ощадбанк, ПУМБ та інші.

Акредитив – які є види

Хоч на перший погляд все дуже просто, акредитиви бувають різних видів. Найчастіше зустрічаються:

• Безвідзивний – найпростіший варіант, незмінний після відкриття. Покупець не має можливості відкликати його або змінити умови без згоди продавця. 
• Відкличний може бути скасований банком без згоди продавця – не самий зручний варіант.
• Покритий передбачає бронювання повної суми оплати на окремому рахунку. Пізніше вона перераховується продавцю.
• Непокритий відкривається без бронювання повної суми на рахунку покупця але під гарантії банку про її виплату за рахунок кредиту. Щоб забезпечити виплату банк-емітент може вимагати застави.
• Револьверний передбачає внесення покупцем оплати не однією сумою, а частинами. 

Акредитив – вигоди та переваги

Акредитив є гарантією виконання умов угоди обома сторонами. Він безумовно вигідний в ситуаціях коли:

• Між сторонами угоди немає довіри, наприклад, це нові неперевірені постачальники;
• Укладається угода на дуже велику суму втрата якої ставить під ризик існування всього бізнесу;
• Необхідне дуже чітке виконання певних умов. 

Покритий акредитив – це гарний варіант, коли є вся сума грошей на покупку та можливість відразу перерахувати на рахунок. Його переваги:

• Низькі комісії банку, так як угода здійснюється без використання кредиту;
• На гроші, що заблоковані на рахунку можуть нараховуватися відсотки, як на депозит.

Непокритий акредитив – ідеальне рішення, якщо потрібно залучати кредитні кошти. Його переваги:

• Не потрібно виводити гроші з обліку компанії;
• Є можливість залучити додаткові кошти для розвитку компанії. 

Вам також можуть сподобатися:

Джефф Безос: як він заробив мільярди і чим займається зараз

Як написати дисклеймер, щоб вас не притягнули до відповідальності

Ще раніше ми писали: Що таке Бінанс, детальний огляд криптобіржі Binance

Акредитив – недоліки

Проти використання такого методу розрахунку говорять деякі його мінуси:

• Досить великі комісії банків;
• Необхідність виводити з обігу гроші для забезпечення покритого акредитиву на досить довгий час;
• Для відкриття непокритого акредитиву потрібно доводити свою платоспроможність документально та надавати заставу. 

Акредитив – особливості угоди

Угода, що передбачає використання акредитива повинна включати пункти, що чітко визначають всі права та обов’язки сторін, а також умови співпраці. 

Орієнтовно у ній мають бути такі елементи:

• Чіткий опис всіх сторін – покупця, продавця, банка-емітента (хто видає акредитив) та банка-кореспондента (хто отримує кошти).
• Опис акредитива – сума, терміни, а також перелік документів, що виступають підтвердженням виконання.
• Опис обов’язків кожної зі сторін.
• Визначення відповідальності в разі порушення умов угоди.
• Можливість внесення при необхідності змін до угоди, процедура внесення. 

Це допоможе використати механізм акредитиву з максимальною користю для кожної зі сторін, добитися комфорту та безпеки.

Що таке акредитив – відео

Щоб більше дізнатися про механізм роботи акредитивів – дивіться відео:

Висновок

Акредитив при правильному підході допомагає значно знизити ризики при укладанні угод, особливо на великі суми або з новими діловими партнерами. Це гарна ідея як для крупних міжнародних контрактів, так і для порівняно невеликих угод між приватними підприємцями. 

Відповіді на часті запитання про акредитив